第二节 会计数据和经营情况

一、 业务概要

（一） 商业模式

公司主要为客户的营销终端提供展示策划、展具和展厅设计、搭建、运营管理等一体化的综合解决方案和体验式服务，是一家专业的会展服务公司。公司通过为参展企业设计和制作展台及其他展示空间、 现场安装和维护、展后撤展和后续跟踪服务来获取现金流和利润。经过十多年经营积累，公司在汽车展览等特装业务中形成了专业的设计能力、丰富的项目实施经验和上下游资源。公司服务主要客户涵盖汽 车整车、房地产、家居、农畜产品等行业领域的生产制造商。近年来在巩固汽车展览市场的基础上，不断开拓宠物、家居、房地产展览以及会议、活动服务等市场，提升公司营业收入规模和利润率。公司的商业模式是根据自身发展的实际情况而形成，公司的实际经营情况证明了业务模式的可行性，公司采用 的商业模式具有持续发展的能力。

公司的销售模式为直接销售模式，具体方式包括竞标和商务谈判，报告期内主要客户为东风日产、东风启辰、长城、比亚迪等汽车制造企业，公司主要通过参与下游客户的招标获取展览运营合同。针对 长期合作的客户，根据客户的需求直接参加年度招标，中标后签订合同，而对于新客户，通过收集客户的招标信息，在深入分析客户需求的基础上，设计相应的展会运营方案参与竞标，中标后签订展会运营 合同或订单。此外，基于公司行业口碑、良好的资信及与客户的良好合作关系，公司也会根据项目的性质、条件，以商务洽谈的方式与客户签订合同。

公司服务的定价完全市场化。公司以展具展台采购和搭建成本、期间费用加上一定的利润制定投标价格，同时考虑客户的付款结算方式、客户资信规模、过往合作记录及未来合作机会等因素对报价进行适当调整。

报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。

二、 主要会计数据和财务指标

三、 财务状况分析

（一） 资产及负债状况分析

项目重大变动原因

1、 货币资金：报告期末，货币资金较上期增加 110.89%，主要原因系收回应收款；

2、 应收票据：报告期末，应收票据较上期减少 48.11%，主要原因系本期经营收款中客户的银行承兑汇 票比例较上期大幅减少，现金回款增加所致；

3、 应收账款：报告期末，应收账款较上期增加 21.65%，主要原因系本期客户项目结算账期拖延，未及 时回笼资金所致；

4、 预付款项：报告期末，预付款项较上期减少74.73%，主要原因系预支费用减少所致；

5、 短期借款：报告期末，短期借款较上期增加71.81%，主要原因系银行贷款增加所致；

6、 合同负债：报告期末，合同负债较上期增加318.79%，主要原因系新增客户项目所致。

（二） 营业情况与现金流量分析

项目重大变动原因

1. 营业收入：报告期末，营业收入较上年同期增加 19.94%，主要原因系项目业务增加所致；

2. 营业成本：报告期末，营业成本较上年同期增加 19.53%，主要原因系项目增加，导致营业成本相应 增加所致；

3. 销售费用：报告期末，销售费用较上年同期减少 52.05%，主要原因系公关费用减少所致；

4. 管理费用：报告期末，管理费用较上年同期增加 28.78%，主要原因系劳务派遗人员增加以及办公费 用增加所致；

5. 财务费用：报告期末，财务费用较上年同期增加 64.55%，主要原因系 1）贷款增加导致利息增加；2）汇票增加，导致贴现手续费增加所致；

6. 信用减值损失：报告期末，信用减值损失较上年同期增加 29.60%，主要原因系应收账款按照企业会 计准则相关要求计提信用减值损失所致；

7．投资活动产生的现金流量净额：报告期末，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2892.13%， 主要原因系银行理财款项减少所致；

8. 筹资活动产生的现金流量净额：报告期末，筹资活动产生的现金流净额较上年同期增加 225.84%，主 要原因系银行贷款增加所致；

六、 公司面临的重大风险分析

二、 员工情况

（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

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