第二节 会计数据和经营情况

一、 业务概要

（一） 商业模式

北京般若企业策划股份有限公司是处于策划营销行业的市场整合营销服务提供商，拥有二十多年的整合营销行业经验。公司主要业务领域覆盖大型活动策划、执行、公关市场推广、数字整合营销、营销新技术应用及开发等领域。公司拥有般若会议签到系统、般若酒店分配系统、般若车辆管理系统、般若活动管理系统、般若汽车售后管理系统、般若运输仓储系统、般若虚拟现实体验营销系统等 7 套完善的软件控制系统，并且公司对于以上的 7 套系统拥有完全的自主知识产权。

公司目前依然主要服务于汽车、IT、金融、零售、工业医疗及政府等行业高端客户，且客户中不乏 宝马、奔驰、劳斯莱斯、路虎、捷豹等跨国知名车企，以及 IBM、腾讯、阿里巴巴、国航、中国移动、 中国银行、GE 等世界 500 强及国内外知名企业。公司立足于营销服务业，为客户提供定制化的市场整合营销服务，服务范围包括：市场营销活动、数字营销、品牌推广及维护、企业战略规划、公关、广告策 划与实施等方面。般若股份以推广汽车文化产业和数字互联网产业发展为己任，形成了从理念开发、前期调研、线上推广、线下执行、创意、设计、制作的一条龙整合营销服务模式。公司的主要经济来源是服务收费。

报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。虽然在报告期内北京市场仍受经济环境影响， 如：传统汽车市场销售低迷、终端客户市场份额下降等因素，导致公司营业收入下降，公司采取保留优质合作项目，暂时精减部分人员等措施，以降低经营成本。在未来一至两年内，公司会逐步挖倔新客户、 加大与客户的深度合作，以先进的互联网数字传播工具和方法、先进的市场营销理念进行推广，大力推 进汽车文化产业和著名互联网企业在国内市场整合营销的发展。公司加大与宝马、奔驰、路虎、捷豹、 腾讯科技、阿里巴巴、VIVO 等大型跨国企业紧密合作，挖掘有高附加值回报且可长期持续发展的营销项 目，积极推动企业良性健康的发展。

二、 主要会计数据和财务指标

三、 财务状况分析

（一） 资产及负债状况分析

项目重大变动原因

1、货币资金：较上期末减少 23.78%，主要是由于报告期内偿还短期借款导致货币资金减少。

2、应收账款：较上期末减少 87.48%，一方面由于报告期内加大催收回款，另一方面由于今年上半年业务项目减少，导致本期应收账款减少。

3、短期借款：较上期减少 76.92%，主要由于本期内已偿还大部分银行贷款，导致短期借款减少。

4、应付账款：较上期减少55.85%，主要原因是由于公司报告期内受市场环境影响，业务项目减少，公司降低了采购规模，导致本期应付账款减少。

5、其他应付款：较上期减少 41.68%，主要由于在报告期末，随着公司业务减少，股东提供的用于经营的临时拆借资金减少，导致其他应付款减少。

（二） 营业情况与现金流量分析

项目重大变动原因

1、营业收入：本期营业收入较上期减少 56.54%，主要是报告期内由于传统汽车市场销售低迷、终端客户市场份额下降等的影响，公司业务量下降，进而导致营业收入减少。

2、营业成本：本期营业成本较上期减少 52.94%，主要是本期营业收入下降导致营业成本同比下降。

3、销售费用：本期销售费用较上期减少 35.82%，主要由于本期营业收入减少，业务推广活动减少所致。

4、净利润：本期营业利润较上期大幅减少 527%，主要是由于本期营业收入减少、毛利率降低，同时市场竞争加剧，为了赢得市场采取降低价格策略，进一步导致营业利润降低。

5、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 64.24%，主要是由于本期营业收入金额减少 56.54%， 现金流入减少。本期经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异，主要原因为公司本期加大了 对上一年度经营欠款的现金回收力度，导致经营活动产生的现金流量净额大于本期净利润。

6、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 215.10%，由于本期短期借款减少 1000 万元，取得借款收到的现金较上期减少，导致筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。

四、 投资状况分析

（一） 主要控股子公司、参股公司情况

六、 公司面临的重大风险分析

二、 员工情况

（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

-end-

全文信息来自巨潮资讯网，更多信息请查看巨潮资讯网